KPMG 發布《2023臺灣保險業報告》：防疫降級大幅解除產險業賠付壓力 數位創新加速國內保險市場發展

KPMG安侯建業今(21)日發布「2023臺灣保險業報告」，研究報告中顯示2022年全球市場形成股債雙雙下挫，令保險公司的投資布局面臨不小壓力，同時國內疫情於2022年中單日確診人數衝高至數萬人，致使防疫險理賠金額巨幅攀升，對保險公司形成明顯衝擊。在雙重因素影響之下，使國內保險業的營運處於較不利的局面。截至2022年底，防疫險理賠金額高達1,693億元，疫苗險為423億元，防疫雙險合計賠付金額達2,116億元，明顯墊高全年理賠總額，成為2022年產險業營運成本驟增並面臨虧損的關鍵。

以資產總額來看，2022年保險業總資產增長至34.08兆元新台幣，成長幅度為0.8%，維持過去20年資產規模持續正成長的趨勢，同時保險業資產占整體金融機構總資產的比率維持於2018年以來的34%水平之上。其中，壽險業的資產總額由33.34兆元增長0.8%至34.62兆元，同樣保持20年正成長的水平，而產險業總資產雖由4,550.91億元縮減至4,529.29億元，但減幅僅是微小的0.5%。

營運表現方面，2022年保險業稅後虧損236.6億元，為2010年後首度呈現虧損，但主要是產險業較明顯虧損的影響所致。壽險業去年稅後盈餘1,460.6億元，而產險業受到防疫雙險理賠衝擊，全年稅後虧損達1,697.2億元，為20年來最高單年虧損金額，成為2022年國內保險業無法獲利的重要因素。

KPMG安侯建業金融服務產業主持會計師李逢暉表示，隨著疫情逐漸趨緩，本國政府防疫措施進一步鬆綁，大幅解除產險業的防疫險賠付壓力，對其營運應會有相當大的助益。同時，進入2023年後，國際主要央行的升息措施已放慢節奏並暫停升息觀察，投資市場受到鼓舞，表現明顯較前一年回升。同時，國際投資市場回穩，對保險業資金運用應可帶來較正面效益。不過，由於因應準備接軌IFRS 17，以及國內高齡化社會，壽險業者希望能朝業務回歸保險的保障專業發展，保單商品結構進行調整轉型，短期內保費收入成長部份或許會面臨挑戰，但長期來看對國內保險業的發展應屬有利。因此，度過較不利於營運的環境之後，未來可望逐漸回穩。

李逢暉提出，除營運環境之外，金融科技和綠色轉型等發展，對臺灣保險業來說亦是重要課題。近年金融與新興科技的結合越來越密切，金融科技的發展較過往有很大的進展，保險科技已成為重要的一環。許多保險業者應用新興科技創造多元化的產品與服務，讓消費者擁有更多不同服務體驗。2022年6月推出「保險存摺」服務，民眾可直接在線上查閱自己所有保單資料，更方便管理保險狀態。隨著保險公司和醫療院所的加入，保險科技運用共享平臺已逐漸擴大成為超過20間保險機構及10多家醫院參與的大型聯盟鏈。其中，保險存摺於2023年12月已有近45萬人註冊成為會員，而理賠聯盟鏈和保險醫起通於2022年12月進入2.0階段，將會透過線上身分認證，讓保戶進入無紙化的數位服務。

KPMG安侯建業金融服務產業協同主持人陳世雄表示，政府和業者共同推動的保險科技運用共享平臺，其所結合的數位服務不僅讓傳統保險服務模式擁有新樣貌，並且民眾接受度高，帶來的成效亦相當顯著。隨著參與提供服務的保險公司和醫療院所擴大，以及加入保險存摺的會員人數增長，未來在累積更多電子保單，且保單內容皆數位化之下，後續將能做到擷取個別內容，運用面向可望更為細緻，讓數位化應用更進一步發展。若其他主管機關對保險身分認證機制亦認同，則跨出保險產業的應用，成為資料共享的開放金融，其發展的前景與可能效益或將令人充滿想像。

疫情讓民眾對無接觸服務逐漸形成習慣，加上行動裝置多元化且數位化日趨普及，金融數位服務已成為不可逆的趨勢。政府深知如此，因此為鼓勵金融創新，並提供保險業者一定支持，於法規層面持續修正規範，不僅放寬網路投保措施，而且亦鬆綁遠距投保規定，促使網路投保商機有機會提高，並助攻遠距投保業務的發展。

陳世雄進一步指出，民眾逐漸習慣數位金融服務後，對運用網路和遠距等數位投保方式，其接受度與需求具有一定程度的上升。政府積極推動保險科技的發展，並期望能協助保險業者擴大業務商機的決心相當堅定，因此與時俱進，透過持續性的法規修正，不僅逐步擴大網路和遠距投保的適用範圍，同時在較繁複的身份認證部份，亦將金融行動身分識別方式加入，此舉可免除投保人在身分驗證時重複填寫個人資料，讓網路投保更快速，且不限同一金控旗下的銀行帳戶，有望增加外溢至其他非金控的獨立保險業者的商機。因此，網路和遠距投保或將為數位化服務趨勢中，支持國內保險市場發展的重要方式。