臺北市
27°
( 28° / 26° )
氣象
快訊

2022-08-02 | 金管會

凱基證券股份有限公司違反證券管理法令處分案

金融監督管理委員會(下稱金管會)通過對凱基證券股份有限公司(下稱凱基證券或該公司)處分案,金管會對中華開發金融控股股份有限公司(下稱開發金控)一般業務檢查時,發現凱基證券嚴重違反公司治理原則,且未落實執行內部控制制度,影響證券業務之經營,有違反證券管理法令相關規定情事,依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣(以下同)240萬元罰鍰暨依同法第65條予以糾正,併依證券交易法第66條第5款規定,命令該公司審計委員會就本次檢查缺失採行必要措施,並將相關執行情形提報董事會,及命令公司自裁處書送達之翌日起對董事長許○○調降月薪20%,為期3個月,另依證券交易法第56條規定,命令該公司停止總經理方○○6個月業務之執行。

一、 受裁罰之對象:凱基證券股份有限公司及相關人員。

二、 裁罰之法令依據:證券交易法第56條、第65條、第66條第5款及第178條之1第1項第4款、證券商負責人與業務人員管理規則第18條第1項及第3項、證券商管理規則第2條第2項及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項。

三、 違反事實理由:

(一) 凱基證券有將公司財務業務資料陳報或請示非轄管或權責人員情事:

1. 辜○○(下稱辜君)僅擔任開發金控持股100%子公司中華開發資本股份有限公司(下稱開發資本)董事長,惟凱基證券人員有將業務、營運績效、擬晉升人員名單等資料陳報辜君秘書,再由秘書轉陳報予辜君情事;另凱基證券人員有向任職開發資本旗下多家子公司、孫公司之董事或董事長,卻未任職於凱基證券之人員陳報協理級以上人員考績資料、香港子公司顧問聘任案情事。

2. 110年12月間凱基證券董事會秘書室經理陳報「110.12.27凱基證券及期貨外部來文異常通報」、「110.12.29外部來文異常通報」予開發金控財務管理處經理,惟依所訂「組織規程」規範,其尚無對子公司金檢缺失暨核處事項具審視或審核權限。

(二) 凱基證券物業管理部員工餐廳人員出國差勤、費用報支、公出申請等作業未依公司所訂內部管理規範辦理:

1. 凱基證券部分餐廳員工109、110年度經常以「業務需求」、「公差」、「國外餐飲考察」、「技術交流」等事由,申請至香港、日本、美國、法國等地出差,出差報備單之工作計畫僅填載「依公司安排」、「餐飲考察」,惟均無檢具公務行程之具體佐證資料,亦未要求繳交出差期間工作報告;另檢查期間凱基證券表示該等人員係負責處理辜君於國外期間之餐飲事宜,出差所行事務均與公司公務無關。

2. 上開餐廳員工110年7月~110年12月出國費用以配合防疫措施,獎勵期間表現績優並堅守崗位之名義,發放「每月特別津貼(60千元/月/人)」,特別津貼發放名目與實際用途不符。

3. 員工申請差假期間與實際行程不符,或抽回差假單未再申請核准亦無到班紀錄;另員工申請公出報備,惟係外出支援開發金控關係人鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所之餐飲服務。

(三) 凱基證券員工辦理與其職務無關或非屬公司之事務,卻由公司負擔相關費用之情事:

1. 公司員工有申請加班及相關費用,惟係隨同辜君出國期間或外出支援鍋氣、磯勢餐廳或辜君敦南招待所等非關公務之事務。

2. 辜君私人出國行程有攜請公司員工隨行擔任廚師並報支公款,其中部分人員差旅費有由凱基證券(泰國)總經理匯入該公司總經理方○○帳戶,再由方○○提領新臺幣支付予員工,另部分人員之差旅費除以「防疫特別津貼」名義給付外,不足部分於補貼稅款後以「員工績效獎金」名義支付。

(四) 開發資本有員工未兼任凱基證券職務,惟長期於該公司大直總公司上班情事。

四、 裁罰結果:

(一) 公司部分:上開缺失顯示凱基證券已嚴重違反公司治理原則,且未落實執行內部控制制度,影響證券業務之經營,且董事長未善盡監督管理責任,核已違反證券商管理規則第2條第2項等規定,依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處240萬元罰鍰暨依同法第65條予以糾正,併依證券交易法第66條第5款規定,命令該公司審計委員會就本次檢查缺失採行必要措施,並將相關執行情形提報董事會,及命令公司自裁處書送達翌日起對董事長許○○調降月薪20%,為期3個月。

(二) 人員部分:該公司總經理方○○批核部分員工之國外差勤,及本案所涉物業管理部相關人員之績效獎金及特別津貼之發放,又其同意員工差旅費由凱基證券(泰國)匯入其自身帳戶,再提領現金支付予員工,不當處理相關費用之請領。方○○自110年起擔任凱基證券總經理(先前於105年至109年間亦曾擔任總經理及代理總經理),除應以身作則形塑良好企業文化,並應以公司利益為最大利益考量,忠實執行業務並盡善良管理人之注意義務,方○○確有批核部分人員之差勤、績效獎金及特別津貼等涉及相關費用之不當處理,未確依誠實及信用原則執行業務,致公司內部控制制度有嚴重缺失,有害公司治理之落實,足以影響證券業務之正常執行,核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第1項及第3項等規定,依證券交易法第56條規定,命令該公司停止總經理方○○6個月業務之執行。

五、 其他說明事項:金管會重申良好之公司治理為健全金融機構經營之基石,公司治理制度包括建立良好之公司組織及文化暨落實執行公司內部控制制度,而公司負責人及經理人於執行業務,更應以公司利益為最優先考量,不應將大股東利益置於公司利益之前,證券商對於本案缺失應引以為鑑,塑造良好公司治理及內部控制之企業文化,以確保公司健全經營。

聯絡單位:證券期貨局證券商管理組

聯絡電話:02-2774-7112

如有任何疑問,請來信:本會民意信箱

最新政府消息新聞

延伸閱讀