金管會舉辦113年度金融控股公司內部稽核座談會，並表揚績優業者

為強化與金控業者稽核主管之雙向交流，金融監督管理委員會（下稱金管會）於113年11月12日召開「113年度金融控股公司內部稽核座談會」，由彭主任委員親臨致詞並頒獎予內部稽核工作考核優良之金控業者。

今年度座談會中，主要由檢查局就「金控對子公司督導管理主要檢查意見」、「銀行子公司對海外分支機構之信用風險與內控管理」及「金控公司稽核工作考核及主要加減分態樣」等主題進行簡報，透過案例分享及經驗交流，有助業者清楚瞭解主管機關監理立場及檢查方向，以促使內部控制及稽核制度更臻完善。

彭主委在致詞中指出，金融市場之「安全」與「發展」為當前重要施政目標，檢查局代表金管會在第一線執行檢查工作，除要確保金融市場與機構本身能夠安全營運外，也要透過查核的有效性，預防潛在風險，讓金融機構穩健發展。彭主委也勉勵各金控公司的稽核單位，並指示檢查局未來採取下列興革作為與措施，協助業者推動與執行內部稽核工作：

一、強化與受檢機構之溝通與協作：

檢查局在執行金檢的事前、事中、事後相關作業，均應與受檢機構之稽核單位保持密切聯繫與充分溝通，遇有金融機構反映檢查發現結果之認定涉有法規適用疑義時，應秉持開放之態度與業者進行溝通，並儘速取得業務局對法規之見解，進行內部意見整合後始據以決定是否提列檢查意見。

二、加強對金融機構稽核人員之支持力度：

金融機構稽核人員為本會監理力量之延伸，金管會將予以全力支持，鞏固其在金融機構內具有獨立且權威之地位，以建立緊密之公私協力夥伴關係，共同構築金融安全網，包括：

(一)總稽核職務異動時，金融機構應對總稽核離職原因主動向主管機關說明，以瞭解其職務異動之考量與原因。

(二)賡續執行總稽核就任回訪面談機制，並於回訪面談時增加瞭解董事會或獨立董事與內部稽核單位之互動狀況與溝通情形，俾提升總稽核工作之功能與獨立性。

三、提升稽核人員之訓練資源：

金管會期待金融機構能充分認知稽核單位之角色及重要性，並妥善規劃及安排稽核人員之專業訓練及人才培養，多加挹注訓練資源，勾勒並持續精進稽核人員之學習地圖。未來銀行公會每年委託台灣金融研訓院舉辦之「金融檢查與稽核系列研討會」，由檢查局局長親自出席參與，起帶頭作用，以鼓勵金融機構總稽核及機構內具有發展潛力之稽核人員踴躍參與，吸取國外稽核經驗並藉機深化彼此合作關係，進而提升臺灣內部稽核實務向國際標竿邁進。

金管會表示，未來將持續以開放的態度，秉持「以法律人、以理服人」之原則與金融機構溝通聯繫，朝向共同釐清問題及尋求解決方案，建構穩定及健全發展之金融環境。

聯絡單位：檢查局金控公司組

聯絡電話：（02）8968-0380

如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

附件：113年度「金融控股公司內部稽核座談會」議程。



金管會主任委員頒獎予內部稽核工作考核優良之金控公司

(由左至右為臺灣金控公司總稽核、富邦金控公司總稽核、金管會主任委員、金管會檢查局局長、玉山金控公司總稽核)