雲端報告編製工具 提升金融業財務及監理報告編製效率

PwC Taiwan與雲端報告平台廠商Workiva於2024年9月20日共同舉辦「Workiva雲端報告平台：金融業報告編製自動化高效產出財務及監理報告」研討會，探討國際上金融業運用雲端科技之趨勢，以及金融業如何運用雲端數位報告平台編製財務報告及監理報告，優化報告編製資訊及流程的內部控制，以因應日益複雜之金融環境及法令遵循需求。

雲端科技法規鬆綁有助數位轉型、重塑報告編製流程資誠智能風險管理諮詢公司執行董事許林舜表示，國際上，金融業採用雲端平台編製財務報告、監理報告、永續報告已成趨勢。依《PwC’s 2023 Cloud Business Survey》調查顯示，78%的高階主管表示其企業已採用雲端科技；根據《PwC’s 2024 Pulse Survey》，超過60%的金融服務業領導者計劃在未來12至18個月內投資雲端等新科技，顯示國際上有越來越多金融業正運用雲端科技驅動企業數位轉型。

許林舜指出，在台灣，自去年起主管機關陸續修改金融、保險、證券、投信投顧等產業之委外規範，並強調風險基礎(RBA)監理方式，放寬境外處理涉及雲端服務，以提高金融業於國際上的競爭力。他建議，國內金融業者宜儘早將雲端科技納入企業整體數位轉型策略規劃中。

許林舜表示，雲端科技效益包含改善決策、提升生產力、提升敏捷性、強化網路安全及節省成本等，將有助企業建立透明、問責與信任的文化。許林舜強調，數位轉型涉及科技、人員及流程全面檢視與整合，為此，領導企業採用多面向的雲端策略，廣泛利用雲端託管服務，以實踐數位轉型目標。

根據PwC《2024全球數位信任洞察報告》(PwC's 2024 Global Digital Trust Insights)，36%全球金融及數位科技領導者表示，過去三年資料外洩造成了100 萬美元或更多的損失，許林舜提醒企業於採用雲端科技時，應審慎評估資訊系統的控制，除了雲端平台的安全性需提供符合國際標準的第三方簽證報告外，其功能亦需包括良好的權限控管、編輯及異動軌跡、審核控管等，使金融業各項報告的編製具有健全的內部控制。

資訊安全及法令遵循至關重要Workiva大中華區銷售總監邵一揚指出，金融機構在數位轉型過程中面臨的複雜性和風險，使資訊品質受到嚴峻的挑戰，研究顯示，報告資訊分散於企業的多個系統中，報告編製流程亦涉及跨部門協作，因此增加人工疏漏和數據不一致的風險。Workiva雲端平台透過自動化流程串接多個異質系統、即時協作共編等功能，縮減報告編製時程，以簡化複雜的報告編製流程。平台支持多種報告需求，包括內部管理報告、監理報告、永續報告及財務報告等。

邵一揚強調，Workiva深知數據安全及法令遵循對企業至關重要，除於平台內提供完整的審計追蹤，確保每一個數據變更都有跡可循外，更支援單一登入、IP地址限制、雙因素認證等多重安全措施。Workiva雲端報告平台亦取得SOC 1 Type II、SOC 2 Type II、ISO/IEC 27001:2013等多項國際認證，確保企業數據安全無虞。

資誠推出Workiva雲端方案 提升金融業跨報告、跨部門編製效率資誠智能風險管理諮詢公司副總經理曾翔分享，金融業編製財務及監理報告時往往缺乏共同數位編製平台，造成跨部門間資訊分享困難，甚至需將編製所需資訊印出、人工簽核後再掃描寄出，除編製流程冗長，更存有跨報告、跨部門資訊不一致之風險。資誠推出的Workiva解決方案透過自動介接系統，直接產出財務報告、監理報告初版，並建立財務報告、監理報告間之資訊連動關係。

資誠智能風險管理諮詢公司經理魏徳睿於會中演示Workiva平台即時協作功能，透過良好之權限控管、線上審核流程並保有完整稽核軌跡，將有助於確保資訊安全、符合金融業之內部控制，並可因應財務報告編製準則異動即時修改以符合法規。

曾翔強調，善用雲端科技將有助金融業因應日益複雜的報告編製挑戰，不僅合規，更延伸至管理目的，分析企業營運風險與機會，在快速變遷的環境下，增強台灣金融業之國際競爭力。